Guia completa del Monotributo social

El Monotributo Social es un régimen tributario, que promueve la inserción de emprendedoras y emprendedores en situación de vulnerabilidad, que realizan una única actividad económica por cuenta propia y se encuentran fuera del mercado formal laboral o trabajando en relación de dependencia con ingresos brutos inferiores al haber previsional mínimo.

Beneficios

✅ Menor pago
✅ No paga Ingresos Brutos
✅ descuento de 55% en viajes de trenes y colectivos.

¿Quiénes pueden acceder ? ¿A quién está dirigido?

✅ Ser mayor de dieciocho (18) años.
✅ Presentar Documento Nacional de Identidad.
✅ Ser argentino -nativo, naturalizado o por opción- o extranjero con residencia permanente o temporaria.

✅ Contar con un ingreso bruto anual inferior a $6.450.000

✅ Encontrarse en condiciones de vulnerabilidad social, o en situación de desempleo, o ser titular de programas de inclusión y encontrarse desarrollando, o querer iniciar, emprendimientos económicos vinculados al Desarrollo Local y la Economía Social, sean productivos, comerciales o de servicios. Dicha situación debe ser respaldada con informe técnico social y cotejo de datos patrimoniales.
✅ Desarrollar una única actividad económica independiente incluida en el Clasificador de Actividades Económicas (CLAE) – Formulario AFIP N° 883, en su versión abreviada, identificado como documento IF2018-42607006-APNDNAYGSPESYP#MDS. En caso de extranjeros, la actividad económica debe desarrollarse en los términos establecidos en los artículos 51 y 52 de la Ley 25.871. No podrán inscribirse profesionales con título universitario cuya finalidad sea facturar honorarios profesionales por servicios de asesoramiento técnico, científico o pericial.
✅ Tener ingresos procedentes sólo de la actividad económica declarada; salvo aquellos provenientes de programas de inclusión social, pensiones no contributivas, jubilaciones, pensiones o relación de dependencia cuando los ingresos brutos no superen el haber previsional mínimo (artículo 125 de la Ley 24.241), Asignación Universal por Hijo y Asignación por Embarazo para la Protección Social.
✅ Ser propietario de hasta dos (2) bienes inmuebles, siempre que uno de ellos se encuentre afectado al emprendimiento productivo.
✅ Ser propietario de hasta un máximo de tres (3) bienes muebles registrables.
✅ No ser empleador, ni sujeto tributario del impuesto a los bienes personales ni ganancias.

https://www.argentina.gob.ar/servicio/adherir-al-monotributo-social

Monotributo Social: GUÍA COMPLETA 2024

Es un régimen tributario, que te permite facturar, tener una obra social y sumar período de trabajo para tu futura JUBILACIÓN. También estando inscripto en el monotributo social podés ser proveedor del Estado, de organizaciones no gubernamentales o de empresas privadas.

Nota: si ya cobras la Asignación Universal por Hijo, la podes mantener.

¿Cuánto se paga por Monotributo Social?

El importe a pagar es el correspondiente al 50% del componente de obra social del monotributo general.

50% obra social

Si te inscribiste en el Monotributo social, durante el 2024 se pagan $ xxxx por mes.

Vencimiento Monotributo

El monotributo vence el día 20 de cada mes.Pero atención si 20 cae Sábado, Domingo ó Feriado se pasará al día hábil correspondiente.

Inscripción al Monotributo Social

¿Quiénes pueden inscribirse en el Monotributo Social?

Las personas que realicen una única actividad. Puede ser de servicios, de producción o de comercio. Las personas que realicen un proyecto productivo. Como máximo tienen que tener 3 integrantes. Las cooperativas de trabajo. Como mínimo tienen que tener 6 integrantes.

Monotributo Social requisitos

Para que tengas de guía completa y actualizada de los requisitos del 2023 del Monotributo Social, tenes que seguir estos puntos:

Tenes que desarrollar una actividad económica independiente, permitida para el monotributo social. No ser trabajador en relación de dependencia, ni profesionales universitarios. Excepción: si sos profesional universitario y te inscribís por una actividad que no esté relacionada con tu título. También podrás inscribirte si sos un trabajador temporario con un contrato menor a 6 meses. Podes ser titular o no de un plan social (programas de inclusión social, pensiones no contributivas, jubilaciones o pensiones que no superen el mínimo, asignación universal por hijo, asignación por embarazo).

Estar en una situación de vulnerabilidad social. Es decir que te encontrás en alguna situación de carencia económica. Cuando te inscribas deberás aportar información al respecto, con carácter de Declaración Jurada. Se analizarán los datos que brindaste y se realizarán cruces con la información del ANSES, SINTyS y AFIP, para confirmar la situación de vulnerabilidad. Tenes que tener ingresos anuales menores a $2.108.288,01. Estos deben ser por la actividad que estás declarando, salvo que percibas algún plan social o similar (ver punto más arriba). Podés ser propietario de 1 inmueble y 1 auto, que debe tener más de 3 años de antigüedad. Podés ser propietario de hasta 2 bienes muebles registrables. Pueden ser hasta 2 autos: 1 con 3 años de antigüedad y 1 exento de impuestos o que sea utilizado para el emprendimiento. O puedes tener como máximo 2 motos.

¿Qué necesito presentar para hacerme monotributista social?

✅ D.N.I. (original y fotocopia de la 1ra y 2da hoja). Si sos extranjero también te piden presentar copia de la 3er hoja.

Si sos parte de un proyecto productivo, hay que presentar DNI de cada uno de los integrantes y fotocopias, idem punto anterior. Las cooperativas tiene que presentar: DNI de cada uno de los asociados y fotocopias, idem punto anterior. Junto con: el Estatuto, acto de designación de cargos y hoja de rubrica, libro de asociados y su hoja de rubrica, constancia de CUIT(AFIP), resolución, matrícula y certificado de vigencia de la matrícula, que les fue otorgado por el Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES).

Inscripción monotributo social en forma presencial

Los pasos a seguir son:

Para tramitar el Monotributo Social, hay que pedir un turno en por la página web de ANSES o llamando al 130. Si sos parte de un proyecto productivo o de una cooperativa, el trámite se inicia a través del servicio de la página web de AFIP: “Trámites a Distancia”, para lo cual debes contar con Clave Fiscal. Ir el día del turno, junto con la documentación a presentar. Completar el formulario de inscripción (que tendrá carácter de Declaración Jurada, es decir, toda la información tiene que ser verdadera). El empleado que te atienda, deberá darte la constancia, la cual debes guardar. Seguir el estado del trámite con tu DNI y el número de identificación de inscripción (ID que te entregarán), en la página web del Ministerio de Desarrollo Social (desarrollosocial.gob.ar).

¿Cuánto tarda el trámite?

Desde que inicias la solicitud hasta la entrega de la constancia de inscripción, pasarán entre 15, 20, 45 y 60 días aproximadamente. Podes consultar el estado del trámite con tu DNI y número de formulario en la página web de Capital Humano.

Monotributo Social credencial de pago

Cuando ya veas finalizado el trámite en la web del ministerio y cada vez que la necesites, podrás descargar la constancia de inscripción del monotributo y la credencial de pago del monotributo social (Formulario F 152) desde la página web de AFIP, accediendo a la consulta sin Clave Fiscal de: «Constancia de Inscripción». Hacer clic en » Credencial de Pago Monotributo Social».

Constancia de Inscripción- AFIP Monotributo Social

Para descargar la Constancia de Inscripción tenés que esperar 10 día hábiles desde que efectuaste el primer pago.

Ingresás a la página de AFIP. Haces clic en: "Constancia de Inscripción". Completás tu CUIT y el cógigo de seguridad."

Obra social para monotributistas sociales

La elección de la obra social la tenes que hacer al momento de la inscripción. Te recomiendo mirar previamente la guía actualizada al 2023 de obras sociales para el Monotributo Social, que encontrarás en el siguiente artículo: «Obra Social para monotributistas«.

Podes incorporar a la obra social a tu cónyuge, hijos o personas que tengas a cargo. Tenes que presentar en el momento de la inscripción, el DNI de cada uno de ellos, libreta de matrimonio o certificado de convivencia y partida de nacimiento. También deberás abonar el mismo importe que pagas por el monotributo social por cada uno de ellos es decir $3.228,64 por mes.

Una vez finalizado el trámite de inscripción, si queres incorporar por ejemplo a otro hijo, tenes que que ir a Anses con turno y pedir el tramite modificación de datos en Monotributo Social. Ahi pedir que registren como adherente al hijo que desee. Una vez que se procese el trámite te generan nueva credencial de pago y certificado de obra social.

Desde la web de la Superintendencia de Servicios de Salud (www.sssalud.gob.ar) e ingresando a la sección Consulta- Pagos de Monotributo, podes ver los períodos que tenes impagos de tu obra social.

¿Cómo debe facturar un monotributista social?

Deberás emitir facturas clase «C» con la leyenda «MONOTRIBUTISTA SOCIAL» en forma manual con talonarios en papel, cuya impresión se debe tramitar a través de alguna de las imprentas habilitadas por AFIP.NO ES OBLIGATORIA LA FACTURA ELECTRÓNICA. Podrás optar por realizar factura Manual si te resulta más cómodo para trabajar.

Declaración Jurada de Salud para monotributistas sociales

Una vez realizado el primer pago, deberás presentar en una oficina de ANSES sin turno la Declaración Jurada de Salud (Decreto Nº 300/97).

Reempadronamiento es para seguir teniendo monotributo social. Despues tenes que ir a rentas de tu prov y municipio para quedar exento de pagar ingresos brutos. En bs as es Arba en alas. Y en caba, rentas de caba. Ya estando exento, podes ingresar a la pag de afip en monotributo para tramitar la factura.

Impuesto a los Ingresos Brutos

MUY IMPORTANTE ! : Inscripción en Ingresos Brutos-Monotributo Social

No te olvides de este impuesto provincial con el cual también tenes que cumplir. Averigua si en la jurisdicción donde desarrollas tu actividad estas exento de pagar el Impuesto a los Ingresos Brutos y cómo hacer el trámite.

Por ejemplo en la provincia de Buenos Aires hay que tramitar la exención correspondiente, y realizar la presentación anual de Ingresos Brutos, de lo contrario ARBA puede pasarte al régimen general y cobrar multas mensuales.
Los monotributistas sociales están exentos del pago de Ingresos Brutos por el Régimen Simplificado de CABA, sin necesidad de hacer trámite alguno.

Deuda Monotributo Social

Si te inscribiste y nunca pagaste el monotributo social o si no pudiste pagar todos los meses, tenes que consultar la deuda en la página web de AFIP, servicio “Monotributo”, opción “Estado de Deuda”. Podrás regularizar tu situación (mediante un Plan de Facilidades de Pagos, tarjeta de crédito o mediante pago electrónico-VEP).
También se puede obtener un estado de deuda actualizado, ingresando al servicio de AFIP: «CCMA-Cuenta Corriente Monotributistas y Autónomos».
Luego deberás consultar el estado del trámite ya que podes haber sido dado de baja por falta de pago.

Si no tenes clave fiscal podes ver los pagos correspondientes a los últimos 12 períodos desde la página de Superintendencia de Servicios de Salud.

¿Cómo dar de baja el Monotributo Social?

Para solicitar la baja tenes que presentarte personalmente en donde solicitaste la inscripción o en cualquier centro de referencia. Hay que llevar DNI y fotocopia y completar el formulario de renuncia. El trámite demora 60 días aproximadamente .
Nota: Recorda que si dejas de pagar antes de hacer la renuncia, se te va a generar deuda en la AFIP.

¿Cómo pasar del Monotributo general al Monotributo Social?

Si cumplís con los requisitorios del Monotributo social, y te encontrás en una situación de vulnerabilidad económica, podes dar de baja el Monotributo general y hacer el trámite de alta en el Monotributo Social en la ANSES.

Beneficios Monotributo Social

Acceso a una obra social, pagando $3.228,64 por mes. Posibilidad de emitir facturas desde el momento del alta.

Nota: primero hay que presentar toda la información en Anses, obtener la Clave Fiscal de AFIP y realizar el primer pago.

El tiempo que estés inscripto en el monotributo social se tomará como período trabajado para la jubilación mínima. Estos años se sumarán a los aportes que tuvieras ya sea como monotributista general o como trabajador en relación de dependencia.

Otro beneficio es que podés tramitar la tarifa social de la SUBE. Tendrás entonces, un descuento de 55% en viajes de trenes y colectivos.

Debes tener la tarjeta SUBE registrada.
Para registrar tu condición, podes acercarte a un Centro de Atención SUBE, con tu tarjeta SUBE y tu DNI.
También podes registrarla desde tu computadora o celular, para lo cual debes tener un PIN SUBE, que se obtiene desde el apartado «MI ANSES» de la página de dicho organismo.

LISTADO DE ACTIVIDADES DE MONOTRIBUTO SOCIAL

https://www.anses.gob.ar/sites/default/files/archivo/2022-03/Monotributo%20Social%20Actividades.pdf

Alta de Monotributo en 24 horas

Guia sobre Obras sociales que aceptan monotributistas (2024)